نگاهی به مالیات بر عایدی سرمایه و اینکه چگونه می تواند بر درآمد سرمایه گذاری شما تأثیر بگذارد

Select در مورد زیان سرمایه و تفاوت بین مالیات بر عایدی سرمایه کوتاه مدت و بلندمدت بحث می کند.

اشتراک‌گذاری مقاله از طریق فیسبوک اشتراک‌گذاری مقاله از طریق توییتر اشتراک‌گذاری مقاله از طریق لینکدین اشتراک‌گذاری مقاله از طریق ایمیل

اگر سهامی را در سال گذشته خریداری و فروختید و در حال آماده کردن اظهارنامه مالیاتی خود هستید، ممکن است تعجب کنید که این سودها چگونه مالیات می شوند. این درآمد تحت مالیات بر عایدی سرمایه قرار می گیرد، مالیات ویژه ای که از فروش دارایی - خواه خانه، سهام، اوراق قرضه، ارز رمزنگاری شده یا سهام صندوق های مشترک - اخذ می شود که ارزش آن افزایش یافته است.

هنگامی که دارایی با پول کمتری نسبت به خرید اولیه آن فروخته می شود، به آن ضرر سرمایه گفته می شود. رایان دنهی، مدیر مشاوران مالی کالیفرنیا توضیح می‌دهد که اگر می‌خواهید یک دارایی را برای کسب سود بفروشید، این سود ممکن است مشمول مالیات بر عایدی سرمایه کوتاه‌مدت یا بلندمدت بسته به مدت زمانی باشد که دارایی را نگه داشته‌اید.

اگر ارزش سهام شما افزایش یابد اما آن را نفروشید، این به عنوان یک سود محقق نشده شناخته می شود. با این حال، زمانی که سهام را می فروشید، این به عنوان سود تحقق یافته شناخته می شود و باید مالیات بر عایدی سرمایه کوتاه مدت یا بلندمدت آن را بپردازید.

برای سرمایه‌گذاران، دانستن اینکه مالیات بر عایدی سرمایه چگونه بر صورت‌حساب مالیاتی آنها تأثیر می‌گذارد، می‌تواند تفاوت زیادی در میزان درآمد و پس‌انداز سرمایه‌گذاری‌هایشان ایجاد کند. Select با Dennehy صحبت کرد تا درباره نحوه عملکرد مالیات بر عایدی سرمایه و آنچه سرمایه گذاران باید در مورد آن بدانند بیشتر بدانید.

بهترین انتخاب های ما در صندوق پست شما. توصیه‌های خریدی که به ارتقای زندگی شما کمک می‌کنند، هر هفته ارائه می‌شوند. اینجا ثبت نام کنید.

تفاوت بین مالیات بر عایدی سرمایه کوتاه مدت و بلندمدت چیست؟

اول از همه، دو نوع مالیات بر عایدی سرمایه وجود دارد: کوتاه مدت و بلند مدت. نرخ سود سرمایه کوتاه مدت برای دارایی هایی اعمال می شود که کمتر از یک سال قبل از فروش خریداری شده و نگهداری می شوند، در حالی که دارایی های نگهداری شده برای بیش از یک سال مشمول نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت می شوند.

سود سرمایه کوتاه مدت با همان نرخ مالیات بر درآمد فدرال مشمول مالیات می شود که می تواند تا 37٪ باشد، در حالی که بالاترین نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلند مدت 20٪ است، اما بسته به اینکه می تواند 0٪، 15٪ یا 20٪ باشد. در مورد درآمد و وضعیت پرونده شمابه همین دلیل، Dennehy معمولاً توصیه می کند دارایی های خود را برای بیش از یک سال نگه دارید تا مجبور به پرداخت نرخ مالیات بر درآمد فدرال بالاتر نباشید.

نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت برای سال 2022:

• نرخ 0٪: افراد مجرد کمتر از 41675 دلار و زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند اما کمتر از 83350 دلار درآمد دارند.
• نرخ 15%: افراد مجرد بیش از 41676 دلار اما کمتر یا مساوی 445850 دلار و زوج های متاهل بیش از 83351 دلار اما کمتر از 517200 دلار درآمد دارند.
• نرخ 20٪: مجردها بیش از 459, 751 دلار و زوج های متاهل بیش از 517, 201 دلار درآمد دارند.

به خاطر داشته باشید که احتمالاً مجبور خواهید بود مالیات ایالتی بر سود سرمایه پرداخت کنید، صرف نظر از کوتاه مدت یا بلندمدت بودن آنها، مگر اینکه در آلاسکا، فلوریدا، نیوهمپشایر، نوادا، داکوتای جنوبی، تنسی، تگزاس زندگی کنید. واشنگتن یا وایومینگ، که بر عایدی سرمایه یا درآمد شخصی مالیات نمی‌دهند - بسته به ایالت، ممکن است همچنان نیاز به پرداخت مالیات بر سود سهام یا سود حاصل از سرمایه‌گذاری داشته باشید. توجه داشته باشید که اکثر ایالت ها بر عایدی سرمایه به همان نرخ مالیات بر درآمد دولت مالیات می دهند.

با این حال، طبق گزارش مرکز اولویت‌های بودجه و سیاست، 9 ایالت - آریزونا، آرکانزاس، هاوایی، مونتانا، نیومکزیکو، داکوتای شمالی، کارولینای جنوبی، ورمونت و ویسکانسین - مزایای مالیاتی ویژه‌ای برای افزایش سرمایه درازمدت ارائه می‌کنند. اعمال نرخ های مالیاتی کمتر از درآمد معمولی بر آنها، و به بایگانی ها این امکان را می دهد که بخشی از عایدی سرمایه را در محاسبه درآمد مشمول مالیات خود یا با ارائه اعتباری معادل درصد معینی از عایدی سرمایه بایگانی حذف کنند. ایالت های دیگر مانند آیداهو، کلرادو، اوکلاهاما و لوئیزیانا، از جمله، معافیت های مالیاتی بر عایدی سرمایه به دست آمده از سرمایه گذاری در مشاغل داخلی یا، در آیووا و ویسکانسین، در صنایع خاصی مانند کشاورزی را مجاز می دانند.

سرمایه گذاران مبتدی ممکن است بخواهند با یک مشاور روبو کار کنند، که از الگوریتمی برای ایجاد یک سبد سرمایه گذاری شخصی بر اساس اهداف مالی شما استفاده می کند و دارایی ها را به روشی خرید و فروش می کند که به کاهش مالیات شما کمک می کند. مشاوران روبو معمولاً در صندوق‌های قابل معامله در بورس و صندوق‌های سرمایه‌گذاری متقابل با کارمزد کمتر سرمایه‌گذاری می‌کنند. رتبه بندی Betterment و Wealthfront را به عنوان بهترین خدمات مشاور روبو انتخاب کنید.

کسانی که بیش از محدودیت‌های درآمدی خاصی دارند ممکن است ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد خالص سرمایه‌گذاری شوند که پول حاصل از سود سهام، سود سرمایه، اجاره و حق امتیاز را به عنوان درآمد سرمایه‌گذاری در نظر می‌گیرد. به طور کلی، این یک مالیات 3. 8٪ است که بر درآمد سرمایه گذاری شما یا مقدار پولی که بالاتر از آستانه درآمد کسب می کنید اعمال می شود.

آستانه درآمد برای مالیات بر درآمد خالص سرمایه گذاری:

• فیلرهای تنها بیش از 200000 دلار درآمد دارند
• زوج های متاهلی که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند اما بیش از 250000 دلار درآمد دارند
• زوج های متاهل به طور جداگانه درخواست می دهند اما 125000 دلار بیشتر می گیرند

چگونه می توان از زیان سرمایه برای جبران سود سرمایه خود استفاده کرد؟

خبر خوب این است که مردم می توانند از زیان سرمایه خود برای جبران سود سرمایه خود استفاده کنند. این بدان معناست که اگر سرمایه‌گذاری سهامی داشته باشد که عملکرد ضعیفی دارد و قصد دارد سرمایه‌گذاری دیگری را بفروشد که ارزش آن افزایش یافته است، می‌تواند از زیان ناشی از سرمایه‌گذاری زیان‌ده خود برای کاهش میزان مالیاتی که بر عواید ناشی از آن بدهی دارد استفاده کند. سهام برنده

IRS به ضررهای سرمایه ای که در همان سال مالیاتی متحمل شده است اجازه می دهد تا سود سرمایه را جبران کند. فرض کنید یک سرمایه گذار 10000 دلار از سود سرمایه بلندمدت را در طول سال متحمل شده است، سپس در پایان همان سال تصمیم گرفتند. دنهی می‌گوید تا یکی از سرمایه‌گذاری‌های زیان‌ده خود را که 8000 دلار ضرر داشت، بفروشند."اثر خالص 2000 دلار از سود سرمایه بلندمدت است که آنها در همان سال بر آن مالیات بدهند."

اگر فقط زیان سرمایه را در یک سال معین گزارش می کنید، می توانید از آنها برای کاهش درآمد معمولی خود استفاده کنید - افراد می توانند سالانه تا 3000 دلار زیان سرمایه را از درآمد خود کسر کنند، با این گزینه که زیان سرمایه خالص خود را از سال. تا سال، تا 3000 دلار.

دنهی مثال زیر را ارائه می دهد: اگر در یک سال 10000 دلار زیان سرمایه داشته باشید، می توانید تا 3000 دلار از درآمد معمولی خود را در آن سال حذف کنید. سال بعد، می توانید از 7000 دلار برای جبران سودهایی که در آن سال به دست آمده است استفاده کنید. اگر سود خالص شما در سال دوم کمتر از 7000 دلار باشد، می توانید یک بار دیگر تا 3000 دلار از درآمد خود را حذف کنید.

دنهی می‌گوید: «این فرآیند می‌تواند به‌طور نامحدود ادامه یابد، تنها زمانی متوقف می‌شود که تمام زیان‌های خالص سرمایه برای خنثی کردن سود سرمایه یا جبران درآمد عادی استفاده شود.»

مراقب قانون شستشوی فروش باشید

ممکن است وسوسه انگیز باشد که یک سرمایه گذاری زیانده را بفروشید و فوراً مشابه یا مشابه آن را بخرید تا متوجه ضرر سرمایه شوید. از آنجایی که زیان سرمایه از درآمد عادی شما کسر می شود و می تواند برای جبران سود سرمایه شما استفاده شود، برخی از سرمایه گذاران ممکن است بخواهند این کار را به امید کسب امتیاز مالیاتی انجام دهند.

با این حال، دنهی هشدار می‌دهد که سرمایه‌گذاران باید از قانون شستشوی فروش آگاه باشند، این قانون زمانی رخ می‌دهد که سرمایه‌گذار اوراق بهاداری را با زیان بفروشد و سپس در مدت 30 روز آنچه را که «اوراق تقریباً یکسان» می‌خواند، بازخرید کند.

دینی می گوید: "در این حالت ، سرمایه گذار قادر به تحقق ضرر ناشی از فروش نیست و مبنای هزینه آنها برای خرید امنیت به همان هزینه ای است که در ابتدا هنگام فروش برای اولین بار داشتند."

آیا سرمایه گذاری در حساب بازنشستگی شما مشمول مالیات بر سود سرمایه است؟

دنهئی می گوید ، از آنجا که IRA ها حساب های بازنشستگی با مالیات در نظر گرفته می شوند ، خرید یا فروش سرمایه گذاری در این حساب ها ، مالیات بر سود سرمایه را متحمل نمی شود.

بسته به اینکه این حساب یک حساب قبل از مالیات یا پس از مالیات باشد ، افراد مجبورند مالیات بر درآمد را به صورت پیش فرض یا توزیع آنها در بازنشستگی پرداخت کنند. IRA های سنتی و 401 (k) حساب های بازنشستگی قبل از مالیات در نظر گرفته می شوند زیرا مردم تا زمان بازنشستگی مجبور به پرداخت مالیات نیستند. در عین حال ، Roth IRAS و Roth 401 (K) S ، حساب های بازنشستگی پس از مالیات در نظر گرفته می شوند زیرا افراد مجبورند مالیات های پیشرو خود را پرداخت کنند ، که در این صورت به سرمایه گذاری های آنها اجازه می دهد تا با گذشت زمان بدون مالیات رشد کنند.

صندوق های متقابل چگونه مشمول مالیات بر سود سرمایه هستند؟

از آنجا که وجوه متقابل ملزم به کاهش سود سرمایه و سود سهام به سهامداران در قالب توزیع سالانه است ، سهامداران مسئولیت پرداخت مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت و/یا بلند مدت در این توزیع ها را بر عهده دارند. این که آیا یک سرمایه گذار در توزیع سالانه که دریافت می کند ، مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت یا بلند مدت را پرداخت می کند ، بستگی به فعالیت تجاری صندوق متقابل خاص دارد.

دنهئی می گوید: "به عنوان مثال ، اگر یک سرمایه گذار سهام یک صندوق متقابل را در ماه نوامبر و سپس در ماه دسامبر خریداری کند ، آن صندوق توزیع بزرگ سود سرمایه را برای کل سال فعالیت تجاری آغاز می کند."مالیات بر سود سرمایه که در کل سال رخ داده است ، حتی برای فعالیت های تجاری که قبل از خرید سهام صندوق متقابل اتفاق افتاده است. "

دنهئی توصیه می کند سرمایه گذاران سرمایه گذاری در صندوق های متقابل و ناکارآمد مالیات را از طریق حساب های بازنشستگی خود در نظر بگیرند تا از پرداخت مالیات سود سرمایه در توزیع سالانه جلوگیری کنند.

ابزارهایی برای کمک به ثبت مالیات های شما

کسانی که در سال گذشته سهام ، اوراق بهادار ، صندوق های مبادله ای یا صندوق های متقابل را فروخته اند ، به سادگی قادر به استفاده از خدمات رایگان برای ارائه مالیات خود نیستند. اگر درآمد یا ضرر از سرمایه گذاری دارید ، می توانید انتظار داشته باشید که اظهارنامه مالیاتی پیچیده ای را به طور معمول از طریق یک سرویس پرداخت شده ارائه دهید.

معامله گران سهام فعال باید از حساب کارگزاری خود به دنبال فرم 1099-B و 1099-DIV باشند. 1099-B برای مبنای فروش/هزینه سرمایه گذاری است و همچنین منعکس کننده هرگونه تخلف از فروش شستشو در آن حساب است. 1099-DIV برای سود سهام و توزیع سرمایه است.

رتبه بندی Turbotax ، H& R Block ، مالیات دهندگان و مالیات دهندگان را به عنوان برخی از بهترین برنامه های نرم افزاری تشکیل پرونده مالیاتی بر اساس عواملی مانند هزینه ، بررسی مشتری و تجربه کاربر انتخاب کنید.