ارزیابی ابزار مالی در هنگ کنگ

ابزارهای مالی دارایی هایی هستند که قابل معامله هستند یا ممکن است به عنوان بسته های سرمایه ای قابل معامله در نظر گرفته شوند.

تقاضا برای ارزیابی ابزار مالی در هنگ کنگ به تدریج در حال گسترش است. با افزایش در توسعه بازارهای مالی, پیچیدگی مشتقات مالی نیز افزایش می دهد. این مشتقات معمولا توسط شرکت های ذکر شده برای اهداف مصون سازی و سرمایه گذاری استفاده می شود (معمولا در نتیجه کسب حمایت با حفظ پتانسیل صعودی). رشد بازار سهام خصوصی با کمک صندوق های جمهوری خلق چین سرمایه گذاری در سهام غیر مشترک یا نوع خاصی از سهام را تشویق می کند که منجر به نیاز به ارزیابی برای گزارش ارزش منصفانه می شود . ارزیابی این مشتقات نیاز به درک دقیق شرایط قرارداد دارد.

ارزیابی ابزار مالی

ارزیابی ارزش منصفانه ابزارهای حقوق صاحبان سهام را تعیین می کند, ابزارهای بدهی, مشتقات (گزینه و قراردادهای بعدی), و مشتقات تعبیه شده (اوراق قرضه قابل تبدیل/سهام ترجیحی). برای تجاری, گزارشگری مالی, مالیات,و یا مقاصد نظارتی, ابزارهای مالی ممکن است ارزش نیاز.

مبلغی که یک دارایی یا تعهد مالی ممکن است در یک تاریخ خاص بین دو طرف تحصیل کرده و مایل در یک معامله بازو در شرایط بازار مبادله یا تسویه شود ارزش منصفانه این دارایی یا بدهی در همان روز است. قیمتی که برای یک دارایی مالی یا بدهی در یک بازار سازمان یافته و شفاف و عمیق ( "قیمت نقل قول شده" یا "قیمت بازار" ) عینی ترین و پذیرفته شده ترین مرجع برای ارزش منصفانه است.

ابزارهای مالی چیست?

ابزارهای مالی دارایی هایی هستند که قابل معامله هستند یا ممکن است به عنوان بسته های سرمایه ای قابل معامله در نظر گرفته شوند. اکثریت این اجازه می دهد برای جریان موثر و انتقال سرمایه در میان سرمایه گذاران در سراسر جهان. پول نقد, حق قراردادی به دادن و یا دریافت پول نقد و یا نوع دیگری از ابزار مالی, و یا اثبات مالکیت یک کسب و کار همه نمونه هایی از دارایی. ابزار مالی یک سند فیزیکی یا الکترونیکی است که نشان دهنده یک قرارداد حقوقی شامل پول است.

انواع ابزارهای مالی

دو نوع ابزار مالی وجود دارد: ابزارهای نقدی و ابزارهای مشتق که در زیر توضیح داده شده است:

• ابزارهای نقدی-بازارها بلافاصله بر ارزش ابزارهای نقدی تاثیر می گذارند و تصمیم می گیرند. اینها می توانند اوراق بهادار به راحتی قابل انتقال باشند . سپرده ها و وام های توافق شده توسط وام گیرندگان و وام دهندگان نمونه هایی از ابزارهای نقدی هستند.
• ابزارهای مشتق-اجزای اساسی ابزارهای مشتق, مانند دارایی , نرخ بهره , یا شاخص, تعیین ارزش و ویژگی های خود را. زیرا ارزش قرارداد گزینه های سهام از سهام اساسی مشتق شده است, این مشتق شده است. این گزینه به شما این حق را می دهد که سهام خاصی را با قیمت مشخص و در یک تاریخ خاص خریداری یا بفروشید. ارزش گزینه افزایش می یابد و در مرحله قفل با قیمت سهام, هر چند نه همیشه با همان درصد.

کلاسهای دارایی ابزارهای مالی

ابزارهای مالی نیز بر اساس کلاس دارایی طبقه بندی می شوند که بر اساس بدهی یا حقوق صاحبان سهام تعیین می شود .

• ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی-ابزارهای مبتنی بر بدهی کوتاه مدت ابزارهایی هستند که کمتر از یک سال دوام دارند . لوایح تی و کاغذ تجاری نمونه هایی از این نوع امنیت هستند. سلف نرخ بهره کوتاه مدت نمونه ای از مشتقات معامله شده در بورس برای ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی است. ابزارهای مالی مبتنی بر بدهی بلند مدت ابزارهایی هستند که بیش از یک سال سررسید دارند. برخی از اوراق قرضه است که به عنوان اوراق بهادار و وام و معادل نقدی طبقه بندی وجود دارد. سلف اوراق قرضه و گزینه های حقوق صاحبان سهام گزینه های نمونه ای از اینده اوراق قرضه هستند. مشتقات فرابورس شامل معاوضه نرخ بهره, کلاه نرخ بهره و طبقه, گزینه های نرخ بهره, و اوراق قرضه عجیب و غریب.
• ابزارهای مالی مبتنی بر حقوق صاحبان سهام-این کلاس شامل مشتقات قابل معامله در بورس مانند گزینه های سهام و سلف حقوق صاحبان سهام است. مشتقات فرابورس شامل گزینه های سهام و مشتقات عجیب و غریب است.

هنگ کنگ 9 ابزار مالی

9 برای بهبود ارتباط و وضوح گزارشگری مالی ایجاد شد. اصلاحات اجرا شده توسط هنگ کنگ 9 در راستای گروه 20, شورای ثبات مالی , و درخواست های دیگر. تلاش دانشگاه علوم پزشکی مشهد برای جایگزینی ابزارهای مالی اچکاس 39: شناسایی و اندازه گیری مراحل طبقه بندی و اندازه گیری و نقص و حسابداری هنگ 9 را با هم جمع می کند. هنگ کنگ 9 بر اساس یک استراتژی منطقی و واحد طبقه بندی و اندازه گیری برای دارایی های مالی است که نشان دهنده مدل مدیریت و ویژگی های جریان نقدی دارایی ها است.

علاوه بر این, هنگ کنگ 9 به اصطلاح 'نمره اعتباری شخصی' مساله, که بانک ها و دیگران سود یا زیان را در نتیجه کاهش قیمت بدهی خود به دلیل کاهش شایستگی نمره اعتباری پس از انتخاب میزان بدهی با نرخ منصفانه ثبت می کنند. هنگ کنگ 9 علاوه بر این شامل یک نسخه حسابداری پرچین به جلو است تا اقتصاد کنترل تهدید را با درمان حسابداری خود پیوند دهد.

درک ارزیابی ابزار مالی

ابزار مالی هر دارایی قابل معامله است, مانند ارز, شواهدی از مالکیت در یک سازمان, یا حق قراردادی برای دریافت یا تحویل پول نقد یا ابزار مالی دیگر. ارزیابی ابزارهای مالی خاص به تعیین ارزش کلی یا بخشی از یک شرکت کمک می کند .

چرا مهم است به ارزیابی ابزار مالی?

این ارزیابی به تعیین استراتژی هایی برای بهبود ارزش یک شرکت کمک می کند. ارزیابی ممکن است ضرورت سرمایه گذاری تکنولوژیکی یا استخدام کارکنان جدید را نشان دهد . شاید بتوان فهمید که هزینه را می توان کاهش یا حذف کرد. ارزیابی ها در رابطه با طرح کسب و کار استراتژیک شما مورد استفاده قرار می گیرند و به عنوان بخشی از هر معامله بزرگ شناخته می شوند.

هنگامی که به طور منظم انجام , ارزیابی می تواند به شما یک ایده مناسب و معقول از چگونه شما انجام می دهند در مقایسه با اهداف یکی برای شرکت تعیین کرده است. ابزارهای مالی ترتیبات قانونی است که ملزم به یک طرف به پرداخت پول و یا چیز دیگری از ارزش به طرف مقابل و یا تعهد به پرداخت تحت شرایط خاصی در ازای بهره, کسب حقوق, حق بیمه, و یا جبران خطر.

پیامدهای شما ممکن است در ارزیابی ابزار مالی دریافت کنید

بسیاری از خطرات درگیر در حالی که گرفتن ارزیابی ابزار مالی وجود دارد; ممکن است مشکلات زیر مواجه, که به شرح زیر است:

• ریسک نقدینگی-خطر عدم توانایی خرید یا فروش سریع دارایی به عنوان ریسک نقدینگی شناخته می شود. نقدینگی یک بازار با ساختار (محل معاملات یا بازار بدون نسخه) و همچنین ابزار خاص تعیین می شود زیرا نقدینگی یک ابزار مالی می تواند با گذشت زمان تغییر کند و ارتباط مستقیمی با عرضه و تقاضا دارد.
• ریسک ارزی: هنگامی که یک ابزار مالی در یک ارز خارجی ارزش گذاری می شود ریسک ارزی وجود دارد. این نشان دهنده این واقعیت است که بسته به شرایط افت یا افزایش نرخ ارز می تواند باعث افت یا افزایش قیمت ابزارهای مالی با ارزهای خارجی شود.
• ریسک نرخ بهره - هرگونه تغییر نامطلوب در نرخ بهره منجر به ریسک نرخ بهره می شود. افزایش نرخ بهره باعث کاهش ارزش نسبی یک ابزار مالی به ویژه اوراق قرضه می شود.
• ریسک اثر اهرمی-این ریسک زمانی پدیدار می شود که در معرض ریسک بازار با تصوری اسمی بالاتر از سرمایه اصلی قرار گیرد (به عنوان مثال حق بیمه گزینه یا قراردادهای بعدی). ریسک اثر اهرم منجر به سود یا زیان بیش از سرمایه گذاری اولیه می شود .
• ریسک نوسانات-ریسک مرتبط با نوسانات قیمت یک سرمایه گذاری یا یک بازار اعم از تحقق یافته یا پیش بینی شده به عنوان ریسک نوسانات شناخته می شود. نوسانات زیاد به طیف گسترده ای از نوسانات قیمت در یک ابزار مالی در یک دوره زمانی خاص اشاره دارد.
• امکان از دست دادن سرمایه – هنگامی که مقدار در ابتدا سرمایه گذاری به طور کامل مسترد نشده است , از دست دادن سرمایه رخ می دهد, به خصوص اگر ابزار مالی هیچ تضمینی وجود ندارد و یا حفاظت و یا تنها یک اعتبار بخشی از سرمایه.
• خطر اساسی ارزیابی-با توجه به ماهیت منحصر به فرد دارایی اساسی, خطر ارزیابی یک دارایی اساسی خطر دریافت قیمت انتقال است که به طور قابل توجهی از ارزیابی مرجع متفاوت است.

نحوه تعیین ارزیابی ابزار مالی

ارزش یک ابزار مالی با استفاده از رویکرد بازار محاسبه می شود که قیمت های معامله شده در یک بازار فعال را در نظر می گیرد.

تملک پروژه, برنامه ریزی, مدت و شرایط ابزارهای مالی

هنگام تهیه یک برنامه مالی باید هزینه های خود را بودجه بندی کنید و بخشی از درامد خود را برای پس انداز و سرمایه گذاری کنار بگذارید. بعد از اینکه تعیین کردید چه مقدار از درامدتان را میتوانید برای پسانداز اختصاص دهید باید محصولات مالی متناسب با نیازهایتان را انتخاب کنید.

ابزار مالی یک دارایی است که پول را نگه می دارد و ممکن است در بازار باز معامله شود. چک سهام اوراق قرضه سلف و گزینه های قرارداد نمونه هایی از ابزارهای مالی هستند.

ابزار یک دستگاه برای انتقال برگزاری یا انجام چیزی از ارزش است. یک ابزار یک دارایی قابل عرضه در بازار و یا یک شی قابل مذاکره در امور مالی است , مانند امنیت, کالا, یا مشتق.

هدف از یک ارزیابی

هدف از ارزیابی این است که موفقیت فرایند تصمیم گیری استراتژیک خود را اندازه گیری کنید و عملکرد را از لحاظ تغییر تخمین زده شده در ارزش و نه فقط سود پیگیری کنید.

اهمیت محیط کنترل

مدیریت و سهامداران منطقی می تواند تایید می کنند که این شرکت در انطباق با سیاست های کسب و کار عامل, استانداردهای صنعت, و تعهدات قانونی اگر محیط کنترل داخلی قوی است.

روش ها و رویکردهای ارزیابی ابزار مالی

در ارزیابی ابزارهای مالی سه روش مورد استفاده تحلیلگران ارزیابی وجود دارد: رویکرد بازار, رویکرد دارایی و رویکرد درامد. این روش های ارزیابی متداول ترین رویکردها هنگام انجام ارزیابی ها هستند.

• ارزیابی رویکرد بازار – مدیران مالی نقش مهمی در تعیین و حفظ ارزش شرکت ایفا می کنند. بازده ذینفعان و سرمایه گذاران همزمان با ارزش شرکت افزایش می یابد و بالعکس. روشهای مختلفی برای محاسبه ارزش یک شرکت وجود دارد. دو مورد از شایع ترین ارزیابی ها ارزش سهام و ارزش شرکت است. هم ارزش سهام و هم ارزش سازمانی استفاده از حقوق صاحبان سهام در محاسبه را ضروری می کند.
• ارزیابی رویکرد دارایی - ارزش خالص دارایی شرکت تاکید بر رویکرد مبتنی بر دارایی برای ارزیابی کسب و کار است. کل بدهی ها از کل دارایی ها کسر می شوند تا به ارزش خالص دارایی برسند. است برخی از فضا برای تفسیر وجود دارد که تعیین می کند که از دارایی ها و بدهی های این شرکت به در ارزیابی و چگونه برای اندازه گیری ارزش خود را. مدیران مالی وظیفه مهمی در تعیین و حفظ ارزش یک شرکت دارند.
• ارزیابی رویکرد درامد – رویکرد درامد روشی است که برای تعیین ارزش دارایی ها بر اساس سود حاصل از سرمایه گذاران استفاده می شود . این یک روش ارزیابی املاک مبتنی بر واقعیت است. با تقسیم سود خالص عملیاتی جمع شده اجاره بر نرخ سرمایه محاسبه می شود. رویکرد درامد یکی از سه رویکرد رایج برای ارزیابی املاک و مستغلات است و در درجه اول برای املاک تولید کننده استفاده می شود.

نکاتی که باید قبل از ارزیابی ابزارهای مالی در نظر بگیرید

موارد زیر معیارهای پیشنهادی است که باید هنگام تعیین روش مناسب یا ترکیبی از روش ها برای ارزیابی ابزارهای مالی در نظر بگیرید:

• پایه ارزیابی ابزار و شرایط و ضوابط – ماهیت ابزار و شرایط و ضوابط که در نظر گرفته می شود باید هنگام انتخاب یک روش ارزیابی مناسب مورد توجه قرار گیرد. شرایط و ضوابط ابزار بازی یک اثر حیاتی در تنظیم بازار قابل مقایسه است.
• هدف ارزیابی-یک عامل تعیین کننده هدفی است که برای ارزیابی استفاده می شود. به طور کلی, وقتی صحبت از معاملات ترکیبی تجاری می شود, روش ارزیابی که ورودی های قابل مشاهده تری را در نظر می گیرد بر سایر گزینه ها ارجحیت دارد.
• چارچوب کنترل واحد و مجموعه داده های ورودی-یک عامل تعیین کننده هدفی است که برای ارزیابی استفاده می شود. به طور کلی, وقتی صحبت از معاملات ترکیبی تجاری می شود, روش ارزیابی که ورودی های قابل مشاهده تری را در نظر می گیرد بر سایر گزینه ها ارجحیت دارد.

با اکویستا ارزیابی ابزار مالی را دریافت کنید!

قیمت ها و سایر اطلاعات مرتبط ایجاد شده توسط معاملات بازار شامل دارایی های یکسان یا قابل مقایسه برای ارزیابی ارزش ابزار مالی در یک بازار فعال استفاده می شود. اگر شما به دنبال ارزیابی ابزار مالی هستید ما بهترین تیم متخصص را داریم که به شما در ارزیابی ابزار مالی کمک می کنند . اکویستا کمک می کند تا در انجام ارزیابی موثر ترین و اگر شما یک صاحب کسب و کار به دنبال یکی. ما در تماس با ما با پر کردن یک فرم ثبت نام و گرفتن مشاوره رایگان امروز.